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1．审查货款原因是否属实
根据企业近期购销计划完成情况和各项财务指标执行情况，弄清企业资
金不足使用的主客观原因
2．审查贷款用途
查验购进商品有无交易合同，是否适销对路；拟进商品加现有库存商品
是否超过市场需求，货源是否可靠，进货渠道是否正当。
3．审定贷不贷
根据调查和审查的材料，以及平常掌握的企业有关资料，结合信用评估
等级和企业分类排队状况，确定贷还是不贷。
4．确定贷款额度
临时贷款额度受可贷款指标和可作物资保证数的双重制约，具体计算公
式是：
本季临时贷 本季计划 已贷商品周转
= …
款可贷指标 贷款额度 贷款余额
可作物资 商品 委托银 业务周 不符合贷款条
= ＋ ＋ … …
保证数 资金 行收款 转金 件的商品金额
参加商品流转的自有 已贷商品周
…
及视同自有流动资金 转贷款余额
在可贷指标和可作物资保证数这两个因素中，按就低不就高的原则掌握
临时贷款额度。在具体执行的过程中，可贷指标高于可作物资保证数，按可
作物资保证数发放贷款；当可作物资保证数大于可贷指标时，只要商品适销
对路，季末贷款能够压缩到指标以内，银行也给予支持。
5．核定归还期限
临时贷款的还款时间按不同商品销售时间来确定，一般有两种计算方
法。第一种，按单项商品销售收入计算还款期，公式是：
本次临时贷款额
归还期限（天数）＝
本次贷款所购商品日平均销售额
这种方法适用于用贷款一次购进大量单项紧俏商品的情况。第二种，按
综合商品销售收入计算还款期，公式是：
未到期临时贷款额＋本次临时贷款额
归还期限（天数）＝
商品日平均销售额
这种方式适用于一次混合购进多种商品的情况。无论用何种方法确定归
还期限，要注意的是，临时贷款还款期一般控制在三个月以内，最长不得超
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过半年。
临时贷款经银行审批同意，发放出去后，信贷员要建立分户台帐，逐笔
登记，并进行跟踪检查。临时贷款到期时应督促企业尽快归还本息。
表1。11 商业企业临时借款申请表
年 月 日 金额单位：千元
借款单位 主 管部 门
名称
借款单位 存款帐户余额
法人代表 申请前一日
周转贷款 贷款帐户余额
核定额度
本次申款金额 （大写） ￥ 借款利率
借款
放款 信用 抵押 （附抵押品清单）
方式 担保 担保单位 其它
还款日期 年 月 日至 年 月 日
借款原因：
承收 品名 数量 余额 现有库存量 库存月销量
付
借 货购
款 款
直 及品
接 承竞应付票据 金额
用 预付货款 金额
途 上缴已实现税利 金额
提取已预付周转专用基金 金额
其他 金额
还款措施：
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1 12
表 ． 银行贷前调查资料
行 （处）名：
年 月 日 金额单位：千元
银行借款 千元 申请日银行 贷款物资保证
企业负债情况 结算应付款项 千元 贷 款 逾 期 额多余或不足
千元 金额： 千元
自有 自有资％ 增补资金 千元，占计划％ 呆帐款金额
资金 金比例
企业信用级 年初 级 购进商品
等级类别 类 类 市场需求情况
拟 购货合同号 品名 金额
购
商 结算凭证号 其
品 中 其它用途是
真 专项商品批 不 否 真 实 无
实 准文号 活 误：
性 其他凭证 销
合 品
理 种
性
调 收购农副 1。粮食 吨 千元 2。生猪 头 千元
查 产品 3。 4。
认 1。 2。
定 集中到货 3。 4。
货 或进口商品 5。 6。
款 1。 2。
原 节日或季 3。 4。
因 节性商品 5。 6。
其他 库存积压占用贷款品种： 合计金额
种类 财政性垫款占用贷款项目： 合计金额
贷款原其他原因：
因
其他种
类贷款
原因
还款的 销货回笼款预计： 清理拖欠可收回：
可能性 财政拨补款： 应收票据贴现：
及资金 批准预收货款：
来源 其他：
□农业贷款
就现阶段我国农业经济发展的实际情况看，贷款对象包括以下几种：
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1．国有农业企业
包括农垦、农业、林业、畜牧、水产、水利、华侨、劳改、农机、气象、
解放军总后勤部、国防科工委以及其他系统所属的国有农林牧渔场；国有农
办工业、商业、物资供销、服务业、交通运输业、建筑业、采矿业、衣机修
造业等企业；各种农业的企业集团、租赁企业、股份企业、中外合资企业以
及实行企业化经营的全民所有制事业单位。
2．农业生产集体经济组织
包括农村从事农、林、牧、副、渔业及为农业产前、产中、产后服务的
集体经济组织。
3．农村生产合作经济组织
包括各种形式，各种规模的经济联合体。
4。农户
包括农业承包户，自营户和从事农、林、牧、副、渔、工商业经营的农
村居民。
5．农村信用合作社
农业贷款对象虽然具有范围广和对象众多的特点，但并不是漫无边际
的。只有具备下列条件的才能向银行和信用社申请贷款。
（1）借款单位应是经济实体，具有法人资格。借款个人应具有合法身份
的证明文件。
（2）借款单位从事的生产经营项目，要符合国家的法令、政策及农业区
域归划；物资、能源、交通等条件落实，具有相应的管理水平；产品符合社
会需要，预测经济效益好，能按期归还贷款本息。
（3）借款单位是自主经营、自负盈亏、独立核算的经济组织，有健全的
财务会计制度，有合理的收益分配办法，能独立自主承担对外债权债务关系。
（4）借款单位和个人应有符合规定比例的自有资金，大额贷款还要有相
应的经济实体担保，或有足够清偿贷款的财产作抵押。
（5）借款单位要在农业银行和信用社开立帐户，恪守信用，接受银行和
信用社的监督和检查，并按规定向银行和信用社提交有关生产经营活动的财
务会计报表及其它经济资料。
□农业贷款的基本程序
（1）受理借款申请。借款人按照贷款规定的要求，向所在地开户银行提
出书面借款申请，并附有关资料。如有担保人的，包括担保人的有关资料。
借款申请书格式见下表。
（2）贷款审查。开户银行受理贷款申请后，对借款进行可行性全面审查，
包括填列借款户基本情况登记簿，或个人贷款基本情况登记簿和借款户财务
统计分析表等所列项目。
（3）贷款审批。对经过审查评估符合贷款条件的借款申请，按照贷款审
批权限规定进行贷款决策，并办理贷款审批手续。
（4）签订借款合同。对经审查批准的贷款，借款双方按照《借款合同条
例》和有关规定签订书面借款合同。
（5）贷款发放。根据借贷双方签订的借款合同和生产经营、建设的合理
资金需要，办理借贷手续。
（6）建立贷款登记簿。
（7）建立贷款档案。按借款人分别设立，档案上要记载借款人的基本情
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况、生产经营情况、贷款发放、信用制裁、贷款检查及经济活动分析等情况。
（8）贷款监督检查。贷款放出后，对借款人在贷款政策和借款合同的执
行情况进行监督检查，对违反政策和违约行为要及时纠正处理。
（9）按期收回贷款。要坚持按照借款双方商定的贷款期限收回贷款。贷
款到期前，书面通知借款人准备归还借款本息的资金。借款人因正当理由不
能按期偿还的贷款，可以在到期前申请延期归还，经银行审查同意后，按约
定的期限收回。
（10）非正常占用贷款的处理。既要进行监测考核，又要采取相应有效
措施，区别不同情况予以处理。
1 13
表 ． 农工商企业借款申请书
No
借款单位 （个人）名称 所有制性质
基本情况 主管部门 营业执照批号
借款种类 分期 年 月 日 还款金额 还款资金来源
借款金额 （大写） 还款
借款期限 计划
借 款
用途
借 抵 抵押品名称 计量单位 数量 金额 抵押品称名计量单位 数量 金
额
款 押
保 贷
证 款
方 抵押品保管地点
式 担 担保单位或担保人名称
保 担保方资产金额 （大写）
贷
款
申请书附件
借款单位公章 负责人章 财务负责人章
年 月 日 年 月 日 年 月 日
本申请，由借款单位 （个人）填写，连同有关附件一并交开户银行。
表1．14借款抵押协议书 o N
一、本协议为年月日所签借款合同（以下称主合同）的抵押协议书。
二、抵押借款额度人民币（大写） ￥ 元。
三、抵押财产现值为 元。折扣率为 ％。抵押值为 元。
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四、抵押财产及保管人以抵押物品清单为准。抵押财产在保管期内，由
保管人负责。抵押财产在抵押期内，未经抵押权人同意，抵押人不得拆迁、
出租、出售、转让、馈赠或再抵押。
五、抵押期自 年 月 日至 年 月 日止。
六、抵押人必须提供：有关法人资格证明；抵押物品清单及有关所有权
证明；抵押财产保险单。抵押人为全民所有制法人 （含租赁法人），抵押国
家所有制财产时，必须经政府认定的主管部门代表国家所提供的抵押认可证
明。抵押人为集体所有制企业法人时，必须提供主管部门认可证明或职工代
表大会同意抵押的决议。
七、主合同到期，借款方不能偿还借款本息，抵押权人有权处理抵押的
财产。暂不能处理的，继续作为贷款的抵押物。
八、主债务人不能履行债务时，主债权人有权或监视主债务人变卖抵押
物偿还贷款本息。
九、抵押权人认为借款合同资料必须公证的，应由公证机关公证。本协
议书附公证书份。
十、本协议书份，抵押人、抵押权人各执一份。抵押人为第三人时，主
合同借款方执一份。
一九 年 月 日
表1．15中国农业银行支行流动资金借款合同 oN
立合同单位：
贷款方：
借款方：
保证方：
为明确责任，恪守信用，特签订本合同，共同信守。
一、借款金额（大写）：
二、借款用途：
三、借款利率：借款利率为月息‰，按季收息，如遇国家调整利率，按
调整后的规定计算。
四、借款期限：借款时间自一九年月日至一九年月日止。借款实际发放
和期限以惜据为凭，分次或一次发放和收回。
五、保证条款：
1．在借贷双方签订本合同的同时，借款方要照立惜据，借据应作为合同
附件，同合同具有同等法律效力。
2．借款方未按规定的用途使用贷款，或发生有问题商品和资金，或挤占
挪用贷款，贷款方有权按规定实行信贷制裁措施。
3．在遇有纠纷时，借款方的动产、不动产及所有债权，优先用于清偿贷
款。
4．借款方如关停倒团，贷款方有权提前收回贷款本息；有权按一定程序
处理借款方的资产，其中包括动产、不动产和所有债权；如资不抵债，由借
款方主管部门承担偿还责任。
5．借款方请____________作为自己的借款保证方，经贷款方审查，证实
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保证方具有担保资格和足够代偿借款的能力。保证方有权检查和督促借款方
履行合同。当借款方不履行合同时，由保证方连带承担偿还借款本息的责任，
必要时，作合问的补充部分。
双方协议附加条款：
本合同的附件：
本合同经签字后生效，贷款本息全部清偿后失效。
本合同一式三份，贷款方、借款方、保证方各执一份，合同附本份，报
送____________________单位各留存一份。
贷款方 法人代表 借款方 法人代表 保证方 法人代表
年月 日 年月 日 年月 日
表1．16借款担保协议书 o